연금저축보험비교/연금저축 보험비교 분석-세제적격(소득공제)연금저축

연금저축보험/연금저축 보험비교 분석-세제적격(소득공제)연금저축

올해부터 소득공제 연금의 한도액이 년간 400만원으로 늘었났습니다..

연금저축보험이 어떠한 상품이며, 연금저축보험가입을 위해 주의해야 할 사항은 무엇인지 알아보도록 하겠습니다.

연말에 급하게 알아보지 마시고 이왕이면 미리 준비하셔서 많은 혜택을 보시길 바랍니다.

1.연금저축이란?

흔히 말하는 소득공제 혜택을 볼 수 있는 연금상품을 칭하는 말이며,개인의 안정적인 노후생활 보장을 위해서  2001년 1월말부터 판매 개시하였으며 근로소득자 및 자영업자에게 년간 납입한보험료 100%(400만원 한도)를 소득공제해줌으로써 민간복지 제도라 볼 수 있습니다...

 

 

2)세제지원

-소득공제: 매년 납입금액 전액(400만원 한도)을 연말정산시 공제

-연금소득과세: 적립기간 만료후 연금지급시 5% 세율로 원천징수

3.연금저축의 종류

연금저축의 종류는 크게 3가지 형태로 나누어 집니다..

은행(연금저축신탁)  보험사(연금저축보험) 증권사(연금저축펀드)

연금저축신탁은 안정성을 중요시 여김으로 채권에 주로 투자하며 채권형은 100%채권에만 투자, 안정형은 채권90% 주식10%로 투자합니다......

연금저축보험은 은행의 예금금리가 비슷한 공시이율을 적용하며, 보험의 기능을 추가로 할 수 있는 점을 들수 있습니다....

연금저축펀드는 주식에 투자하는 공격적인 상품이며  주식형은 주식투입비율이  60%이상인상품이며, 60%이하의 혼합형상품도 있습니다....

수익성으로 본다면

연금저축신탁은 2010년 평균 배당율(4.05%-채권형+안정형 평균), 연금저축보험의 평균 공시이율은 생보 4.5% 손보 4.9% 입니다....

 연금저축보험은 신탁.펀드와 달리 초기에 사업비를 선취하기 때문에 초기 해지시에는 리크크가 따릅니다.그럼으로 10년이상 장기투자할 경우는 수익율이 높다는 점을 인지하시길 바랍니다......

 연금저축펀드는 시중금리 이상의 높은 수익을 기대할 수 있는 상품입니다..하지만 연금수령이 다가오는 시기에 펀드의 수익율이 하락을 하거나,경기자체가 장기침체를 겪을 경우 손실 리스크가 아주 클 수도 있다는 점입니다....

일본의 예를 든다면 니케이225의 경우 1989년 12월 38,957p까지 상승했던 지수가 급락하여 장기침체가 계속되면서 2011년 7월의 현재종가(993.6p)까지도 전고점의 3분의1도 회복을 못하고 있습니다.

물론 연금저축펀드는 변액보험처럼 펀드의 변경이 가능하지만 이 시점을  신이 아닌이상 금융종사자가 정확하게 예측할 수 없음으로 전제로 합니다.....

 

4)연금저축가입시 유의사항 필독

연금저축 보험가입자가 중도에 해지를 많이 하는합니다..가계의 재무 상황을 살피지 않고 무턱대고 소득공제가 된다는 달콤한 유혹에 사로잡혀 월불입금액을 높게 설정을 합니다..

보험상품도 마찬가지이고 연금저축보험상품도 결국 사업지 지출이 있는 보험상품이라서 중도에 해지를 하는 경우는 소비자가 원금 손실의 리스크를 다  가져가야 합니다.

그럼으로 연금저축보험 가입시 유의사항을 반드시 필독하고 중간해지또는 연금수령시 소득과 세금관계로 정확히 인지하고 장기적인 안목에서 보험가입을 하시길 바랍니다.

*가입자가 계약기간 만료 전에 중도해지하거나 적립기간 만료후 연금외에 형태(일시금수령)할 경우 과세대상 소득금액을 기타소득으로 간주하여 22%(주민세포함)세율로 원천징수합니다....

 *가입일로부터 5년 이내에 계약을 해지시에는 매년 납입한 금액(연간 400만원한도)의 누계액에 대하여 2%해지가산세가 부과됩니다....

 *연금수령시 연금소득에 대해 5.5%(주민세 포함) 연금소득세가 부과됩니다.....

 

주)연금수령시 5.5.%과세됨으로 과표가 1.000만원 미만인 사회초년생들의 경우 소득공제 혜택이 적어 과세이연 효과만 발생할 뿐 소득공제효과는 미비함으로 가입시 신중하시길 바랍니다.....

 주)소득공제 대상(2010년까지 연간 300만원,2011년부터는 400만원 한도)에는 퇴직연금 납입액(DC형의 근로자 부담분만 해당)까지 포함됨으로 퇴직연금 가입자는 두 상품의 연간 납입액을 합산한 금액을 기준으로 연금저축 가입액을 결정하시길 바랍니다....

 주)연금소득과세 대상에 포함되는 연금의 종류는??

 -국민연금법에 의해 지급받는 각종 연금

-공무원연금법,군인연금법,사립학교교직원연금법 또는 별정 우체국에 의해 지급받는 연금

-연금저축에 가입하고 연금형태로 지급받는 소득

-기타 위와 유사한 소득으로서 연금형태로 지급받는 것

 주)이자소득과 연금소득은 연 600만원 초과시 종합소득에 포함되어 종합소득세 과세 대상입니다.

이런 경우 연금수령 시점에 연금소득 등 금융소득이 많을꺼라 예상되는 고속득자들은 연금저축의 연금수령시기를 국민연금(65세 개시),퇴직연금(퇴직시일시금.연금수령가능)의 수령시기를 분산시키면 절세가 가능합니다.(연금저축 수령시기 및 기간을 55세 개시,5년/10년확정지급)

 주)연저축보험의 중도해지시에는 기타소득 과세뿐만 아니라 해지손실까지 따름으로 선택에 신중하시길 바랍니다....

즉.5년이내 해지시 보험사 사업비 선차감으로 인한 해지손실+해지가산세까지 부과되어 손실과 질결됨으로 미래의 재무상황 변화를 염두에 두시고 상품을 선택을 하셔야 합니다...

 

 

 

상단 표에서 보이듯 과표가 1.200만원  이상인 경우 세액공제 효과+연금저축상품 본래 수익률을 합하면 연금소득 과세(이자에만 과세되는 것이 아니라 연금수령액에 5.5%)를 감안하더라도 이보다 수익성 높은 상품은 보기 힘들것으로 보입니다.

5.보험사 연금저축 상품의 선택

제가 소속되어 있는 곳이 보험사다 보니 연금펀드나.연금신탁은 고객에게 유리한 상품을 타진을 스스로 또는 협력자를 통해 알아보시는 방법이 제일 좋겠지요.^^

연금저축보험상품이 생명보험사도 취급을 하고 손해보험사도 취급을 하나, 생명보험으로 갈지 손해보험으로 갈지 판단이 서지 않는 소비자들도 있을껍니다.

단순하게 비교할 수 있는 자료는 공시이율/보험료할인율/사업비/추가납입수수료 등이 있겠으나 이는 다음시간에 연재하기로 하고,공시이율만 보더라도 최근 10년간의 생.손보를 비교했을땐 손해보험사의 공시이율이 더 높았습니다..

생명보험 상품공시자료 검색 http://pub.insure.or.kr/main.jsp

손해보험 상품공시자료 검색  http://www.knia.or.kr/Public/pubc_comp2/long/long07.asp

전산상으로 설계 비교표는 향후 공개할 예정이며,생명보험 설계사분들은 그래도 종신형으로 지급을 받을 수 있으니, 더 유리하다고 하나, 이는 모든 가입자에게 해당된다고는 볼 수 없습니다.

 

확정형 선택이 유리할 수 있다는 관점에서 보면 손보 상품 수익률이 높습니다.

전산상 연금예시표에서 95세이상으로 살 경우 생명보험사가 손해보험사의 연금수령액을 추월하기나 하나,손해보험사의 경우

확정지급형에서 연금을 오랫동안 지급받고자 하는 경우 연금개시 시점을 늦추고 수령기간을 20~25년 등으로 택하면 90세~100세까지도 연금을 확보할 수 있음도 참고하세요.

연금저축은 유배당 상품이므로 배당성향이 안정적이고 높은 상위권 보험사를 택하는 것이 유리합니다. 

아래 자료는 손해보험사의 배당현황에 대한 캡쳐화면입니다..

하위사는 구지 언급하지 않겠습니다..맨날 적자경영을 외치는 하위보험사가 배당금액이 많을리는 없겠지요. ㅡ,ㅡ 

일단 생각나는 부분만 포스팅을 했습니다..

다음시간에는 추가적인 부분과  앞으로 각사별 연금저축보험상품의 장.단점을 파헤쳐 보겠습니다..

세제혜택관련 부분은 자료가 너무 방대할꺼라 예상됨으로 틈 나는데로 포스팅 할 예정이며, 다음시간에는 각사별 비교분석을 하도록 하겠습니다.

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회사별연금저축보험비교 최종판  http://fhwlwm0900.tistory.com/249